小精靈 追問

2022-04-09 20:00

是以前沒計提的

郭老師 解答

2022-04-09 20:03

沒計提
補計提
借所得稅費用
貸應交稅費
借方發生額是正數

小精靈 追問

2022-04-09 20:12

老師，我翻看了以前的憑證，是這樣做的，計提工資的時候，借個人所得稅100，貸應付職工薪酬100，然后繳納個稅的時候是，借個人所得稅100，貸銀行存款100，科目余額表就變成了負的200了

郭老師 解答

2022-04-09 20:14

你好，第一個分錄做反了，借應付職工薪酬工資貸應交稅費個稅200

小精靈 追問

2022-04-09 20:15

老師，那我應付職工不就多了嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 20:22

你好，個稅是不是從工資里扣除的？

郭老師 解答

2022-04-09 20:22

完整的借管理費用，工資貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資貸應交稅費，個稅
借應交稅費，個稅貸銀行

小精靈 追問

2022-04-09 20:30

那我本來是100的，變成200了

小精靈 追問

2022-04-09 20:29

不是多了嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 20:31

沒有多紅沖一個，然后在做正確的不是嗎？