琉夏 追問

2022-04-10 00:39

一般納稅人才要做結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？那2月份開了專票的話  3月份要交稅。賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？

小萬老師 解答

2022-04-10 00:45

是的，一般納稅人才要結(jié)轉(zhuǎn)

小萬老師 解答

2022-04-10 00:45

繳納稅款的分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸銀行存款

琉夏 追問

2022-04-10 19:02

那開了專票，要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？是不是通過應(yīng)交稅費(fèi)末交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)？

小萬老師 解答

2022-04-10 20:50

什么專票結(jié)轉(zhuǎn)？一般納稅人不區(qū)分是專票還是普票結(jié)轉(zhuǎn)

小萬老師 解答

2022-04-10 20:51

一般納稅人是將需要繳納的稅款結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)末交增值稅

琉夏 追問

2022-04-10 20:55

小規(guī)模納稅人開了專票不是要交增值稅的嗎？那季末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？

小萬老師 解答

2022-04-10 20:59

專票交增值稅不結(jié)轉(zhuǎn)

小萬老師 解答

2022-04-10 20:59

小規(guī)模納稅人沒有應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目