鵬鵬考會計 追問

2022-04-10 16:24

畢竟這個費用不是當年的也沒事？稅法認可？

小云老師 解答

2022-04-10 16:37

你實際發生了15，稅前也是扣除了15，有什么問題呢？

鵬鵬考會計 追問

2022-04-10 16:55

但是這個是22的帶薪年假，比如22年平均沒有休3天，我估計23年除了正常的5天外，可以平均休2天，我就按2天估計，但是實際全廠23年休了3天，需要補提5萬，這5萬實際是22年的費用，沒事么？

小云老師 解答

2022-04-10 17:00

是的，沒有問題，可以稅前扣除

鵬鵬考會計 追問

2022-04-10 17:51

就是有點工資的味道，22計提出來明年可能休的10萬，因為工資是以實際發放的在匯算清繳之前發都可以稅前扣除，假定員工在23年匯繳22年的時候，員工還沒發生休假，也沒有關系？22年進入的費用一樣可以稅前扣除，同樣23年實際發生的比22年預計的有出入，24年匯繳23年的時候也不用調整？

小云老師 解答

2022-04-10 17:51

是的，沒有問題，可以稅前扣除
不用調整！

鵬鵬考會計 追問

2022-04-10 17:58

那就是跟工資還不太一樣？還有這不調整是因為不重要，還是因為不是差錯或者這屬于會計估計？

小云老師 解答

2022-04-10 18:33

同學，你實際發生了15，稅前也是扣除了15，沒有問題！

鵬鵬考會計 追問

2022-04-10 18:56

10是去年扣的，5是今年扣的，合計是15

小云老師 解答

2022-04-10 18:58

我知道呀，同學，我已經回復過你很多次沒問題了！