默默的河馬 追問

2022-04-11 20:16

期末應交納增值稅＝當期銷項稅額－當期進項稅額＋進項稅額轉出  這個公式不是說要加進項稅額轉出

小明老師 解答

2022-04-11 20:24

同學您好，是的確實該是該加上進項稅額轉出的；

默默的河馬 追問

2022-04-11 20:26

那為什么第5題沒有加

小明老師 解答

2022-04-11 20:29

因為這里它前期沒抵扣 所以不需要進項轉出；

小明老師 解答

2022-04-11 20:29

前期沒抵扣 后面就不需要在計算時給他加回來

小明老師 解答

2022-04-11 20:30

資料一的進項稅額 是可以抵 
資料二 進項稅額如果認證抵扣才會進項轉出
資料三 是銷項稅
這里面考的很細節

默默的河馬 追問

2022-04-11 20:58

OK 謝謝!明白了

小明老師 解答

2022-04-11 21:00

嗯嗯 不客氣的哈 繼續努力 考試通過

默默的河馬 追問

2022-04-11 21:00

為什么資料一的運輸費增值稅算進去 而資料三的運費增值稅不算

小明老師 解答

2022-04-11 21:45

因為資料三的是他代墊的 這個發票不是開給他的

默默的河馬 追問

2022-04-11 22:58

好的謝謝老師

小明老師 解答

2022-04-12 07:06

嗯嗯 不客氣的噢 同學