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送心意

小林老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-04-12 09:25

您好,借銀行存款,借應(yīng)交稅費(fèi)(紅字)借以前年度損益調(diào)整(紅字)貸應(yīng)交稅費(fèi)(紅字)

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-12 09:47

附加稅怎么處理呢?借 銀行存款   貸:城建/教育附加/地方教育,那稅金及附加科目合計(jì)數(shù)只有本期實(shí)際發(fā)生額,稅金及附加下的明細(xì)科目才歸集本期發(fā)生和退回金額

小林老師 解答

2022-04-12 09:52

您好,回復(fù)您的分錄是正確的,用紅字沖回多計(jì)提發(fā)生額

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-12 10:05

老師,稅款后期還要繳納的,沖回后怎么辦呢?

小林老師 解答

2022-04-12 10:11

您好,以后還繳納,那就借銀行存款,借應(yīng)交稅費(fèi)(紅字),不沖回?fù)p益

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相關(guān)問(wèn)題討論
對(duì)的是的,不需要繳納的。
2022-07-06 11:40:19
?你好;? ? ?月不超過(guò)10萬(wàn)季度不超過(guò)30萬(wàn)是免 教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加 和水利基金的;? ? 還有一個(gè) 是小規(guī)模或者? 小微企業(yè)? 減半繳納 ;? ? ??
2022-10-20 15:52:38
你好,是的,是這樣的?
2022-02-17 15:16:46
你好!比如城建稅就是用4950.5*5%
2022-04-06 11:27:09
不用做。以時(shí)間繳納計(jì)提
2023-07-16 10:16:59
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