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送心意

小鈺老師

職稱初級會計師

2022-04-13 14:43

你好
1.小微企業免稅銷售額一般是企業填列國家規定的免稅額,以前不超過45萬,普票都填這里,現在只要是普票都填這里
2.未達到起征點銷售額,這里一般是個體工商戶這種非企業性質的納稅人填,如果是企業這里是灰色填不了,填寫方式同1
3.不屬于免征額度內的政策免稅,例如農產品免稅,如果不超過免稅額度,不填這里,超過了,普票專票都填這里

華玲0831 追問

2022-04-13 14:49

小規模22年1季度普票開了6萬元,其中不含稅金額填到了小微企業免稅銷售額里,自動帶出了稅額,請問還要填004增值稅減免稅申報明細表嘛?

小鈺老師 解答

2022-04-13 14:52

你好,自動填到小微企業免稅銷售額哪里不用再填減免明細附表

華玲0831 追問

2022-04-13 14:58

謝謝老師

小鈺老師 解答

2022-04-13 15:03

不客氣呢,工作順利

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相關問題討論
同學,你好 不需要的
2022-05-05 16:45:39
你好,減免稅明細表是需要填寫的。
2022-01-12 13:37:00
,需不需要在(B44增值稅減免稅申報明細表)中進行填寫; 不需要,2 這個自己填寫的,要是享受1%優惠,這個是需要填寫或者是其他免稅話
2020-05-15 19:15:17
小規模增值稅申報表第10欄小微企業免稅銷售額,指的是按月銷售額中已免征增值稅項目的銷售額。
2023-03-21 16:00:32
你好,填寫的是不含稅的銷售額。
2022-01-14 16:30:53
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