Alice 追問

2022-04-13 16:48

還不一樣嗎，增值稅

郭老師 解答

2022-04-13 16:51

你好不一樣的，借銀行存款貸應交稅費應交增值稅，這個是小規(guī)模的，
一般納稅人借銀行存款貸應交稅費，未交增值稅。

Alice 追問

2022-04-13 16:59

老師，如果沒有直接收到稅款，只是抵減了下個月的增值稅，怎么做

郭老師 解答

2022-04-13 17:01

借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅一般納稅人的是這個，如果是小規(guī)模的，確認收入之后就可以正好抵扣。

Alice 追問

2022-04-13 17:11

那這樣的話，應交增值稅不是有余額嗎

郭老師 解答

2022-04-13 17:12

你好，那你這個退稅回來的不是多交嗎？多交了的話應該應交稅費有余額的，借方余額退回來之后正好沖了沒有余額。