晨曦 追問

2022-04-13 16:57

貸方是其他應收款 不是把個人部分收回來了嗎

李霞老師 解答

2022-04-13 16:59

嗯，對，是收回來的意思，但也是從個人工資里扣掉這部分呀。

晨曦 追問

2022-04-13 17:07

就是不存在收回來 只是開工資時候直接扣掉  是吧  借方其他應收款  是做了個應該收回來的分錄  貸方 其他應收款就是 收回來了？

李霞老師 解答

2022-04-13 17:10

對就是這個意思的。

晨曦 追問

2022-04-13 18:13

老師可以幫忙做個完整分錄么 計提  發放

李霞老師 解答

2022-04-13 18:18

計提工資，借管理費用、職工工資
貸、應付職工薪酬、職工工資。

李霞老師 解答

2022-04-13 18:18

計提企業社保
借管理費用，企業社保
貸，應付職工薪酬企業社保。

晨曦 追問

2022-04-13 20:21

其他應收款社保 還沒做進分錄 我就是不會這筆，不知道做哪個里面

李霞老師 解答

2022-04-13 20:25

發放，工資到時候
借應付職工薪酬、
貸其他應收款，代扣代繳
貸，銀行存款。

李霞老師 解答

2022-04-13 20:26

繳納社保的時候
借應付職工薪酬、企業社保，
借其他應收款。代扣代繳，
貸銀行存款。

晨曦 追問

2022-04-13 20:41

繳納社保，為什么是借其他應收款

晨曦 追問

2022-04-13 20:41

老師我更不懂了這筆

李霞老師 解答

2022-04-13 20:55

其他應收款它體現的是個人代扣代繳的那部分，它是一個過渡的科目。