皮皮 追問

2022-04-14 08:35

但是后面，顯示了城市維護建設稅，依據(jù)我按百分之一做的不含稅金額，乘以百分之三乘以城市維護建設稅稅率乘以百分之五十，這個是不是存在問題呢

郭老師 解答

2022-04-14 08:36

你好，你需要交增值稅嗎？

皮皮 追問

2022-04-14 08:51

不需要，上個季度小規(guī)模銷售13515元，因為很大一部分沒有開票。我就做的1個點的價稅分離，不含稅金額13382，稅費133.82  并且做了憑證，然后申報納稅的時候，報稅平臺顯示3個點405元。應退405元     并且顯示需要繳納城市維護建設稅405*0.07*50% =14多元的稅額，這個是不是有問題呀

郭老師 解答

2022-04-14 08:54

那你的附加稅零申報就可以的。

郭老師 解答

2022-04-14 08:54

賬上按照1%的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，這個沒有問題，然后財務報表按照3%的。不一致的可以忽略。

郭老師 解答

2022-04-14 08:55

城建稅不需要繳納的。

皮皮 追問

2022-04-14 08:58

謝謝老師，您說的財務報表是指的自己做的還是報稅平臺上面的呀，我第一次報增值稅，請指教

郭老師 解答

2022-04-14 09:04

你好，是增值稅申報表主表。