摘星星的我 追問

2022-04-15 09:17

制造費用的加工費

郭老師 解答

2022-04-15 09:25

你好，你結轉到主營業務成本沒有，如果沒有的話就不影響你只紅沖制造費用和生產成本就可以的。

摘星星的我 追問

2022-04-15 09:37

但是紅沖制造費用和生產成本的話 利潤表和資產負債表不平

郭老師 解答

2022-04-15 09:42

怎么會不平？你的分錄是怎么做的？

郭老師 解答

2022-04-15 09:42

你的制造費用沒有余額的話會平的。

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:02

制造費用跟利潤表報表項目不掛鉤

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:02

但是負債表未分配利潤又變動了

郭老師 解答

2022-04-15 10:05

你好，你完整的分錄能寫一下嗎？

郭老師 解答

2022-04-15 10:05

是不是把這個結轉到主營業務成本了？制造費用，他在資產負債表屬于存貨。

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:06

借制造費用紅字 貸應付賬款紅字 

郭老師 解答

2022-04-15 10:07

好，然后呢，剩下的呢，這個并不影響你的利潤表，但是你的資產負債表會不平，你沒有結轉到生產成本。

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:07

我們主營業務成本結轉用的月末一次加權平均法，會跟當期存貨數掛鉤 是不是要剔除調整部分

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:08

然后是不是做 借生產成本 貸利潤分配

郭老師 解答

2022-04-15 10:12

生產成本不能結轉到利潤分配。他需要結轉到庫存商品，你庫存商品銷售出去了，才能結轉到主營業務成本。