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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-04-15 09:27

同學你好
是什么業務呢
只是調減制造費用另一個科目沒法弄
制造費用用利潤分配來的

摘星星的我 追問

2022-04-15 09:29

制造費用加工費

摘星星的我 追問

2022-04-15 09:29

當時做的借加工費 貸應付賬款

摘星星的我 追問

2022-04-15 09:30

今年發現當時加工費發票重復入賬,導致應收賬款余額對不上

樸老師 解答

2022-04-15 09:38

同學你好
那你現在

借應付賬款
貸利潤分配未分配利潤

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:00

是這么做

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:01

但是利潤表和負債表不平

樸老師 解答

2022-04-15 10:06

同學你好
這個就是會出現勾稽不上

摘星星的我 追問

2022-04-15 10:12

對的,是呀 不知道怎么處理了

樸老師 解答

2022-04-15 10:19

同學你好
這個沒事
正常的

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小企業會計準則下的所得稅調整會計分錄為: 1. 應付所得稅賬戶:借:應交所得稅費用 xx 元,貸:、應付所得稅 xx 元。 2. 其它應交稅費:借:其它應交稅費 xx 元,貸:應交所得稅費用 xx 元。 拓展知識:根據中國會計準則要求,所得稅費應以本期發生的各種減免額、退還額等抵稅,逐月均攤的辦法予以計提,并需要按年度實際交稅申報數據撤銷對應的所得稅費之前所計提的金額。
2023-03-08 17:22:45
你好,是匯算清繳的時候,補交了企業所得稅嗎?
2022-04-10 17:09:16
根據小企業會計準則的規定,費用的調減需要同時處理期末和期初的賬務,即把期末之前會計期的制造費用調減至期初會計期的制造費用金額,對應的應確認企業所得稅和差額應計企業所得稅。
2023-03-22 12:23:40
你好,涉及到主營業務成本嗎?
2022-04-14 16:02:56
同學你好 是什么業務呢 只是調減制造費用另一個科目沒法弄 制造費用用利潤分配來的
2022-04-15 09:27:50
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