文文老師 解答

2022-04-15 11:22

現在政府要求我們開票付款，屬于重復開票，就要將之前紅沖

文文老師 解答

2022-04-15 11:23

貸方余額10幾萬。可實際上已經交了所有的稅金。 繳稅時，沒有沖減應交稅費貸方嗎

文文老師 解答

2022-04-15 11:23

還是說賬務處理不規(guī)范？

吳小顏 追問

2022-04-15 12:02

謝謝老師，代賬公司做的，只計提稅金，繳納了沒有沖減稅費已經跨年了需要做調整嗎？另外我們是一般納稅人，自己能紅沖前期收不回來了票嗎？

文文老師 解答

2022-04-15 12:12

已經跨年了，直接做沖減應交稅費的分錄即可

文文老師 解答

2022-04-15 12:13

若開的是專票，且對方已經抵扣，需要對方開紅字發(fā)票信息單。

文文老師 解答

2022-04-15 12:13

若對方沒有抵扣，自己開紅字發(fā)票信息單，再根據單號開紅字發(fā)票

文文老師 解答

2022-04-15 12:14

若開的是普票，可直接開負數發(fā)票

文文老師 解答

2022-04-15 12:14

該普票估計無法取回，到時要按遺失發(fā)票處理

吳小顏 追問

2022-04-15 12:21

目前不清楚對方是否抵扣，也聯系不上對方，這樣的情況需要怎么處理和辨別對方是否已抵扣。據說之前稅務還因為這個約談，說是有洗錢的嫌疑。可我們確實是存在欠款無法回收，現在很多房開商情況也不好，拖欠工程款的也很多。我們款收不到，又還要承擔稅費還有風險。

文文老師 解答

2022-04-15 12:27

款項無法收回，與確認納稅時間，交稅沒有必然聯系

文文老師 解答

2022-04-15 12:27

不能因為款項無法收回，就紅沖發(fā)票，這是違法的。

文文老師 解答

2022-04-15 12:28

因為增值稅納稅義務已經發(fā)生，就要繳稅，與是否收款沒聯系的。

文文老師 解答

2022-04-15 12:28

可自己在開票系統中申請紅字信息表，若能成功，初步判斷對方沒有抵扣

文文老師 解答

2022-04-15 12:29

若不能成功，則對方已經抵扣

吳小顏 追問

2022-04-15 12:34

老師，若是對方已抵扣，我們就不能紅沖，那政務這邊接手要重新開具發(fā)票結算工程款，那我們前面的賬務處理是做壞賬嗎？

文文老師 解答

2022-04-15 12:49

是的，前面的應收賬款，賬務處理是做壞賬

文文老師 解答

2022-04-16 10:06

若對回復滿意，請五星好評！

文文老師 解答

2022-04-16 10:06

若對回復滿意，請五星好評！

文文老師 解答

2022-04-16 10:06

若對回復滿意，請五星好評！