單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:07

到2021年稅務報資產負債表和損益表的時候，需要調整期初數據嗎

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:07

2022年報2021年年報時

辜老師 解答

2022-04-15 12:12

不需要調整期初數的

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:15

謝謝老師，那稅務局上，2021年年報利潤表期初數據和納稅調整后的數據對不上怎么辦呢

辜老師 解答

2022-04-15 12:20

一個是財務口徑，一個稅務口徑，這個是會不一致的

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:27

老師，那2022年做2021年匯算清繳時，企業所得稅彌補虧損表2020年的數據要修改嗎

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:34

老師，那修改了2020年的匯算清繳，對2021年的匯算清繳有數據需要修改期初數據嗎

辜老師 解答

2022-04-15 12:46

更正匯算清繳的數據，如果未彌補虧損金額動了，對后面年度匯算清繳的數據是有影響的

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:48

老師：稅局通知我們，公司20年收到的普通發票是虛開的，去稅務局調整申報表后，21年需要做帳務處理嗎，調整的會計憑證怎么做？公司一直彌補以前年度虧損，不繳稅

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 13:01

老師您好？

辜老師 解答

2022-04-15 13:56

這個不需要調賬的，你調增應納稅所得額就可以