簡單的星月 追問

2022-04-16 06:47

老師，只用做這一筆分錄就可以了對吧

玲老師 解答

2022-04-16 06:49

還需要做所得稅的納稅調(diào)整。借未分配利潤，貸應交稅費，應交所得稅。

簡單的星月 追問

2022-04-16 06:58

如果沒有繳納企業(yè)所得稅呢？，還需要做這筆分錄嗎？

簡單的星月 追問

2022-04-16 07:00

最后這筆分錄，是不是要根據(jù)金額算出企業(yè)所得稅稅額，例如多計提1000，就用1000*12.5%*20%=25

簡單的星月 追問

2022-04-16 07:01

借：利潤分配-未分配利潤  25
      貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅  25
是這樣的嗎

玲老師 解答

2022-04-16 07:09

虧損沒有利潤，不用做企業(yè)所得稅的分錄。

簡單的星月 追問

2022-04-16 07:24

有的話是按照我那樣去做的嗎？

玲老師 解答

2022-04-16 07:30

是的，這樣處理是對的呢