小蘭 追問

2022-04-17 11:57

那沒有結轉到主營業務成本，是不是會影響我的企業所得稅（2020年是核定征收，2022年是查賬征收）我應該怎么辦才能不影響今年呢

bamboo老師 解答

2022-04-17 11:58

沒有結轉到主營業務成本 不會影響企業所得稅 

沒有結轉到損益科目  調整就要影響的

小蘭 追問

2022-04-17 12:01

老師我2020年是核定征收的，所以我調或不調都不會影響我2020年的企業所得稅，只影響了我2020年的利潤是吧，如果我2022年少計提一個月的話只會影響我今年的利潤和企業所得稅，我這么理解對嗎

bamboo老師 解答

2022-04-17 12:04

是的 這樣理解正確的
如果不想影響今年的話 要用利潤分配-未分配利潤科目

小蘭 追問

2022-04-17 12:10

明白了，謝謝老師，還有一個問題想要問一下老師，企業法人在2019年的時候貸款給企業買車，可是還貸款的時候走的法人個人賬戶，現在導致這筆貸款現在一直是在賬里沒還的狀態，法人的個人賬戶現在也打不出來19年還貸款的記錄，我這筆的貸款記錄該怎么辦？

bamboo老師 解答

2022-04-17 12:11

借：短期借款
貸：其他應付款-法人

小蘭 追問

2022-04-17 12:14

這樣做的話法人不是會掛很多的往來嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-17 12:15

是的 應該還款給法人

小蘭 追問

2022-04-17 12:22

19年的貸款我現在可以這樣還嗎？還有剛才折舊的那個問題20年的我在22年可以調20年的為分配利潤嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-17 12:22

19年的貸款現在可以這樣還

22年可以調20年的未分配利潤

小蘭 追問

2022-04-17 12:29

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-04-17 12:30

不客氣哈，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問！！

小蘭 追問

2022-04-17 13:56

老師你好，企業買了5000塊錢的煙，開具發票可以稅前抵扣嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-17 13:57

請問購買煙做什么用途

小蘭 追問

2022-04-17 13:59

就是公司來客戶什么的抽的

bamboo老師 解答

2022-04-17 13:59

計入管理費用-業務招待費 有扣除限額

小蘭 追問

2022-04-17 14:02

那像平時交的房租都是租的個人的房子，沒有發票也不能稅前扣除是吧？還有水電費的，每次交都是在支付寶上或者**，再就是收費的給寫一個收據，這種的費用都不能稅前扣除是嗎？

bamboo老師 解答

2022-04-17 14:04

是的 這樣的都不能稅前扣除

小蘭 追問

2022-04-17 14:06

好的，謝謝老師，祝生活愉快！

bamboo老師 解答

2022-04-17 14:07

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快