老師好，我們公司收到客戶的款項(xiàng)時(shí)，已經(jīng)滿足收入確認(rèn)條件，但是客戶又不著急問我們要發(fā)票，這種情況下，公司可以按照收入準(zhǔn)則確認(rèn)收入，只是增值稅這塊兒不太好處理。因?yàn)槿绻椰F(xiàn)在按照不開票收入確認(rèn)增值稅，那之后我給客戶實(shí)際開票時(shí)，增值稅怎么辦呢？總不能再確認(rèn)一次吧？還是說可以把之前確認(rèn)的用紅字給沖了？但是想了想之后又覺得，就算會計(jì)上可以沖紅，然后再按開票的情況做一遍分錄，但是稅務(wù)呢？稅務(wù)局認(rèn)不認(rèn)可這種操作呢？主要是怕稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)有開票記錄，卻沒有交稅的情況。想了解下這個(gè)會計(jì)上和稅務(wù)上怎么處理會比較好？

夏天老師

職稱：初級會計(jì)師,中級會計(jì)師

2022-04-18 10:18

你好，按照收入確認(rèn)，申報(bào)稅務(wù)時(shí)計(jì)入未開票收入，后期開票之后從未開票收入轉(zhuǎn)入開票收入里面即可

墨白追問

2022-04-18 10:23

您這兒只是說了收入的處理方式，這個(gè)我理解，但是增值稅要怎么處理呢？假如我確認(rèn)未開票收入時(shí)已確認(rèn)了增值稅，后續(xù)實(shí)際開票的時(shí)候是好幾個(gè)月之后的事了，這時(shí)候我實(shí)際開票的增值稅怎么處理？

夏天老師解答

2022-04-18 10:28

你實(shí)際開票的那個(gè)月按照實(shí)際開票收入填開票數(shù)據(jù)，未開票數(shù)據(jù)那里需要減去這一張已經(jīng)申報(bào)了未開票的金額，所以增值稅不會多交，就是你實(shí)際的

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频