天青色等煙雨 追問

2022-04-18 17:51

錯了，老師我剛才從新看了一下，是去年的多計提了，但是2021年的年報已經報了，也扣了款了，審計報告也出來了，我今年要怎么調呢？我是幼兒園學校的賬喲

海棠老師 解答

2022-04-18 17:52

你是怎么做的賬，需要寫出來。多計提了要調減嗎

天青色等煙雨 追問

2022-04-18 18:06

是的是的，就是多計提了，多計提了2021年的社保個人部分的，我想知道調賬調到今年會計處理分錄怎么寫呢

海棠老師 解答

2022-04-18 18:29

那您原來是如何計提的

天青色等煙雨 追問

2022-04-19 09:31

借:應付職工薪酬
貸:個人所得稅
      其他應付款-社保
      銀行存款
但是因為已經跨年了，而且2021年的稅也報了也扣款了，所以只能調到今年了

海棠老師 解答

2022-04-19 09:36

那你就是單純數字上記多了，分錄沒有錯，是啵

天青色等煙雨 追問

2022-04-19 09:58

就記多了，我分錄是這樣寫的當時
借:應付職工薪酬
貸:個人所得稅
      其他應付款-社保
      銀行存款
現在該怎么調呀

海棠老師 解答

2022-04-19 10:17

借個人所得稅
貸利潤分配-未分配利潤

天青色等煙雨 追問

2022-04-19 10:26

老師，我問的是社保

海棠老師 解答

2022-04-19 10:36

借其他應付款-社保
貸利潤分配-未分配利潤