春花秋實 追問

2022-04-19 16:44

就是不想一次入這么多的原材料，比如一張原材料發票價稅合計數是15萬元，因為本期只需要入庫10萬元的原材料，把剩下的5萬元留到下期再入庫，因為我們的原材料都是按完工進度來預算的，如果15萬元全部入庫，本期就會存在成本過大的情況，利潤就會成為負數

郭老師 解答

2022-04-19 16:48

那你應該讓對方給你拆開來開發票的。

春花秋實 追問

2022-04-19 16:49

老師，可是已經開票過來了怎么辦呢？可以自行分解嗎？

郭老師 解答

2022-04-19 16:50

不可以的，你能退回去嗎？讓對方重新給你開。

郭老師 解答

2022-04-19 16:50

要么就一次認證抵扣不完的劉迪。

春花秋實 追問

2022-04-19 16:53

老師，進項稅倒是沒有問題，不認證就可以的，關鍵是我這原材料金額過大，本期入不了這么多，就想把發票上的金額分解哈

郭老師 解答

2022-04-19 16:54

借原材料應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款原材料的時候，你可以不用做發票上的全部
但是這樣做的話容易亂套。

春花秋實 追問

2022-04-19 17:05

老師，付款的時候是銀行回單上面記的付款金額，就是想把這一張發票上的原材料分兩次入庫和兩次出庫，比如1月付款15萬元，借：預付賬款169500元，貸：銀行存款169500元。   2月原材料入庫時 借：原材料10萬元，應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅）13000元，貸:預付賬款113000元           3月原材料入庫時 借：原材料5萬元，應交稅費——應交增值稅（待認證進項稅）6500元，貸:預付賬款56500元        老師這樣做賬可以嗎？就是發票只有一張，3月份材料入庫就沒有憑證了

春花秋實 追問

2022-04-19 17:07

老師打錯了，1月付款應該是169500元

郭老師 解答

2022-04-19 17:09

可以的，可以這么做的。

春花秋實 追問

2022-04-19 17:20

老師，可是3月份第二次原材料入庫的時候沒有原始憑證怎么辦呢？可以把原始發票復印了附在分錄的后面嗎？

郭老師 解答

2022-04-19 17:21

對的，可以這么做的，或者是沒有原始憑證。

春花秋實 追問

2022-04-19 17:31

老師，我就是擔心稅務那邊有啥問題沒有？我做賬可以保證把金額都弄成前后一致的

郭老師 解答

2022-04-19 17:34

可以的，可以這么做的。