JOJOZM 追問

2022-04-23 10:30

不確定，如果收不回來怎么處理

李霞老師 解答

2022-04-23 10:32

你要不確定的話，，然后呢，直接在表二上面填寫進項稅額轉(zhuǎn)出。

李霞老師 解答

2022-04-23 10:32

如果這是一個費用發(fā)票的話，你可以
借管理費用，應(yīng)交增值稅進項稅額
貸銀行存款，然后再
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出
貸管理費用。

JOJOZM 追問

2022-04-23 11:31

老師，您上面的分錄我不太明白的是，如果是費用發(fā)票是先入賬嗎     ？   然后稅額再轉(zhuǎn)出    ？   第一筆分錄進項稅在借方，第二遍轉(zhuǎn)出是還在借方，是這樣嗎，麻煩老師詳細講解下

李霞老師 解答

2022-04-23 11:33

嗯，你好，我的意思是你費用發(fā)票入賬了，咱先
借管理費用，
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額
貸銀行存款，這個這一步你能明白嗎。

JOJOZM 追問

2022-04-23 11:47

嗯，能明白，但我現(xiàn)在的問題是為了抵扣銷項才勾選的進項，因為沒收到紙質(zhì)發(fā)票，我一開始就沒做賬，只是在平臺勾選抵扣了，但后期發(fā)現(xiàn)紙質(zhì)發(fā)票有可能收不回來，才要做轉(zhuǎn)出，第一筆不用做賬吧，具體轉(zhuǎn)出又怎么做分錄

李霞老師 解答

2022-04-23 11:50

你好，同學(xué)，你你，那你付錢嗎？如果付錢了，你就要像我一樣做兩筆憑證的。

JOJOZM 追問

2022-04-23 15:45

付錢了，關(guān)鍵是沒取得紙質(zhì)發(fā)票啊，或者是稅務(wù)代開的，看不出業(yè)務(wù)類型，沒法做賬啊

李霞老師 解答

2022-04-23 16:33

你好，發(fā)票勾選平臺上正常應(yīng)該是可以查出這個發(fā)票的單位是什么單位來的啊？你開到單位的話，應(yīng)該大體能意識到這是個章，什么發(fā)票。

JOJOZM 追問

2022-04-23 16:49

在平臺勾選時看到是稅務(wù)代開的具體再看不到其他信息啊

李霞老師 解答

2022-04-23 16:55

嗯，你好，你是在增值稅發(fā)票認證平臺上看的嘛，正常你是可以看到它的單位名稱的。嗯，如果說稅務(wù)局在開頭那看不出來的話，那就不好弄啦，那你就這樣做吧。

李霞老師 解答

2022-04-23 16:55

你不要在賬目上體現(xiàn)出來了，你直接把它勾選認證了，直接填寫在你的增值稅表二里面。做一個轉(zhuǎn)出。