Lili 追問

2022-04-27 09:52

分錄是借銷售費用，貸庫存商品 應交稅費增值稅銷項稅，交了增值稅的，借是沒有結轉成本。

鄒老師 解答

2022-04-27 09:53

你好，沒有確認收入，就不需要結轉成本啊
計入期間費用—銷售費用  相應欄次 就是了 

Lili 追問

2022-04-27 09:57

好的謝謝老師，老師不用填寫視同銷售表里嗎？相應欄次，我寫在哪一欄，沒有樣品這一欄。

鄒老師 解答

2022-04-27 09:58

你好，沒有明細欄次，就計入銷售費用—其他

Lili 追問

2022-04-27 10:05

老師那不用填寫視同銷售表里嗎？老師還有個問題，社保20年時寫分科目了21年當時調的分錄是借其他應付款，貸管理-社保，那匯算清繳是不是要把這個金額減出來，這樣才能跟利潤表一至，這樣理解正確嗎？我賬載金額，實際金額，稅收金額都是填寫減去那一筆的金額對嗎？

鄒老師 解答

2022-04-27 10:07

你好，這個不需要填寫視同銷售表里。
都是分錄的借方金額 

Lili 追問

2022-04-27 10:16

好的謝謝老師，那社保那個問題理解的對嗎？

鄒老師 解答

2022-04-27 10:17

你好，是的，是正確的 

Lili 追問

2022-04-27 10:25

老師是這樣的我的明細賬上是多了這一筆的，但是利潤表是減去這一筆的，匯算我也要把這筆調減對嗎？不需要調增是嗎？老師還能再問個問題嗎？銷售有廣宣和業務宣傳費就是公司去展會，我是不是要匯算清繳要填寫廣告費和業務宣傳費等跨年度納稅調整明細表這張表，然后再期間費用表里的銷售費用里填寫是這樣的嗎？

鄒老師 解答

2022-04-27 10:27

你好，明細賬多了這一筆，匯算清繳就需要調減
請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答，謝謝配合。