阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 14:16

根據我填的數，減免所得稅優惠明細表第一行應該填多少

李霞老師 解答

2022-05-10 14:20

你好，減免所得稅優惠明細表不需要填的，你保存好主表以后，點開這個表，它會自動出數據的。如果沒有出數據，那就說明不需要體現的。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 14:39

帶不出來，怎么計算， 我手動填上

李霞老師 解答

2022-05-10 14:45

你好，這個不需要計算的，正常他帶不出來也屬于正常現象，她那就是不需要帶數的。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 14:53

i不填數不對，我問我們這邊都是帶不出來的呢，我們是小微企業，下圖帶不出來就沒有優惠政策就多繳了

李霞老師 解答

2022-05-10 14:57

你好同學，你保存完主表以后，你重新再打開那個表再看一下，然后你再去你剛開始勾選表格的那個頁面，看看把這張表勾選上了嗎。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 15:31

我用應納所得額*0.225算出來的，都已經勾選了，然后提取就什么數字也沒有，我還要繳納500多的所得稅，我以前沒計提過怎么做好?

李霞老師 解答

2022-05-10 15:34

你好，如果你用應納稅所得額乘以2.5%得出來的稅額是對的，那你這個表兒就沒問題。然后計提的話，借利潤分配貸應交稅費，應交所得稅。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 16:46

用通過以前年度損益調整科目過渡嘛

李霞老師 解答

2022-05-10 16:48

小企業會計準則已經沒有這個科目了。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 17:43

那匯算清繳調增需要繳納的所得稅的分錄怎么做？下邊我這樣做正確嘛？
計提時：借：利潤分配-未分配利        
                     貸：應交稅費－應交所得稅
繳納時：借：應交稅費－應交所得稅
                          貸：銀行存款

李霞老師 解答

2022-05-10 17:54

你好同學，對的，就是這樣的。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 18:12

可以在匯算清繳之后同時計提并繳納，也可以計提在四月份里，繳納在5月份。這兩種做法哪個比較好呢

李霞老師 解答

2022-05-10 18:12

你好同學，你在同一個月里進行處理就可以的。

阡陌紅塵。 追問

2022-05-10 18:13

那就在5月里吧

李霞老師 解答

2022-05-10 18:36

祝您生活愉快開心快樂