淡墨輕輕影888 追問

2022-05-10 17:39

包工包料也記勞務(wù)收入里面是吧，季度報(bào)的時(shí)候都填銷售商品收入了，匯算清繳改可以嗎？會(huì)有什么影響嗎

郭老師 解答

2022-05-10 17:40

對(duì)的，是的，服務(wù)類的都在勞務(wù)收入里面，這個(gè)和增值稅里面的勞務(wù)不一樣。

郭老師 解答

2022-05-10 17:40

銷售產(chǎn)品的，比如你開的銷售貨物，13%的這個(gè)才在銷售產(chǎn)品里面。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-10 17:44

哦哦，之前都填銷售商品收入，會(huì)有影響嗎？

郭老師 解答

2022-05-10 17:45

之前的就不用管了，你今年按照正確的來。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-10 17:57

老師，年報(bào)還要建造合同收入，是填勞務(wù)收入還是建造合同收入呢

郭老師 解答

2022-05-10 18:02

 依據(jù)A101010《一般企業(yè)收入明細(xì)表》填報(bào)說明：

5.第5行“提供勞務(wù)收入”：填報(bào)納稅人從事建筑安裝、修理修配、交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)租賃、郵電通信、咨詢經(jīng)紀(jì)、文化體育、科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)、教育培訓(xùn)、餐飲住宿、中介代理、衛(wèi)生保健、社區(qū)服務(wù)、旅游、娛樂、加工以及其他勞務(wù)活動(dòng)取得的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

6.第6行“建造合同收入”：填報(bào)納稅人建造房屋、道路、橋梁、水壩等建筑物，以及生產(chǎn)船舶、飛機(jī)、大型機(jī)械設(shè)備等取得的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

郭老師 解答

2022-05-10 18:02

放到提供勞務(wù)收入里面的。

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-11 09:34

好的，謝謝老師！?( ′???` )比心

郭老師 解答

2022-05-11 09:35

不用客氣，工作愉快。