～迷茫～ 追問

2022-05-13 20:40

針對第一個問題，老師，他們簽的的是倉儲租賃合同，但是實際出租的是一塊地，沒有建任何倉庫類似的東西，按倉儲服務費開的發票六個點。我要是調整的話，在匯算清繳時該怎么填表

小林老師 解答

2022-05-13 20:51

您好，那您紅字沖回發票，按正確的重新確認

～迷茫～ 追問

2022-05-13 20:56

這是去年一月份的收入，我在今年紅沖嗎？那匯算時的收入還是去年的確定嗎

小林老師 解答

2022-05-14 05:02

您好，是的，同時在去年匯算清繳，調表不調賬

～迷茫～ 追問

2022-05-14 06:22

意思是說，我在做年報的時候，上報的表上的數據需要需要做調整？

小林老師 解答

2022-05-14 06:27

您好，是的，您的理解非常正確

～迷茫～ 追問

2022-05-14 06:36

那我昨天請教的那幾個問題，都是調表不調賬對嗎老師？稅率差異我可以紅沖，相當于調過來了！后邊那幾個不合理的問題我今年的賬上怎么處理呢？

小林老師 解答

2022-05-14 07:36

您好，都是按正確分錄調整，在匯算清繳報表，全部都是正確金額，符合會計稅法規定

～迷茫～ 追問

2022-05-14 08:09

我這相當于錯記對吧，不是簡單的稅會差異引起的，所以賬也需要調整對嗎？如果我年報的報表做了調整，而賬載數據不調，肯定報稅的數據和賬載對不上

小林老師 解答

2022-05-14 09:41

您好，是的，就是差錯更正，匯算清繳需要調賬

～迷茫～ 追問

2022-05-14 09:42

好復雜，哎

小林老師 解答

2022-05-14 09:42

您好，不好意思，是不需要調整以前的賬，在最近一期調整，涉及損益用以前年度損益調整

～迷茫～ 追問

2022-05-14 09:43

嗯嗯，明白了老師！謝謝

小林老師 解答

2022-05-14 09:48

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持