剛進(jìn)一家新公司，雖然是小型企業(yè)，但是營業(yè)額還挺不錯(cuò)的，是A級納稅人，但是公司2017年成立開始，一直都是找代理公司做賬，內(nèi)賬一直都沒有人做。然后這兩天看了代理公司做的賬，曾一度懷疑做的是內(nèi)賬。1、記賬憑證沒有按時(shí)間排序，每筆業(yè)務(wù)都是寫的每個(gè)月末的最后一天。2、沒有按實(shí)際業(yè)務(wù)一筆一筆做賬，而是把所有銷售貨物做到一筆賬上，所有采購商品做到一筆賬上，也就是說只是按業(yè)務(wù)類型總體做賬。進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)全是合并的結(jié)果。3、摘要相當(dāng)簡單，除了做賬本人，外人完全看不出是什么業(yè)務(wù)的那種。總體感覺就是比較隨意。老板現(xiàn)在想用軟件把賬給建起來，個(gè)人感覺期初數(shù)據(jù)很難摘出來，很難做平。求大神指點(diǎn)

小寶老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師,初級會(huì)計(jì)師

2022-05-14 21:43

首先給你兩點(diǎn)建議，第一點(diǎn)的話，不要區(qū)分內(nèi)外賬，全部做真實(shí)的賬務(wù)，全部對外。第二點(diǎn)的話，代理記賬的水平確實(shí)有限，他們只是為了掙代理記賬的錢而已。不會(huì)考慮公司的實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)，所以賬面的數(shù)可能不會(huì)那么真實(shí)，沒有參考性。

小寶老師解答

2022-05-14 21:45

如果你要自己建賬的話。建議呢，你在代理記賬賬務(wù)的基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整調(diào)整到最接近于真實(shí)的數(shù)據(jù)。經(jīng)過老板的同意。在做賬務(wù)處理。
至于怎么調(diào)整的話，給你提點(diǎn)建議，比方說資金類的科目，你要核對準(zhǔn)確，比如說銀行余額，現(xiàn)金余額，票據(jù)余額。另外一個(gè)債權(quán)債務(wù)，因?yàn)樯婕暗娇赡苁枪?yīng)商或者客戶，都要有一個(gè)確切的金額。

倩～追問

2022-05-14 22:27

小微企業(yè)，企業(yè)所得稅按季申報(bào)，3月末，利潤總額的本年累計(jì)數(shù)29,713.99、本月金額67,141.88，代理公司算的企業(yè)所得稅為2,527.03，請問是怎么算出來的？

屬于2021年的3月

小寶老師解答

2022-05-15 05:12

您好，您的問題不完整，無法回答。你可以把你的申報(bào)表截圖給我嗎？

倩～追問

2022-05-15 10:28

沒有申報(bào)截圖，公司提供的就是這種利潤表，我看著不知道企業(yè)所得稅怎么算出來的

小寶老師解答

2022-05-15 12:09

所得稅的計(jì)算并不僅僅是以營業(yè)收入為基礎(chǔ)，還會(huì)及及到納稅調(diào)增調(diào)減，所以如果沒有納稅申報(bào)表的所得稅的計(jì)算并不僅僅是以營業(yè)收入為基礎(chǔ)，還會(huì)及及到納稅調(diào)增調(diào)減，所以如果沒有納稅申報(bào)表的話是所得稅的計(jì)算并不僅僅是以營業(yè)收入為基礎(chǔ)，還會(huì)及及到納稅調(diào)增調(diào)減，所以如果沒有納稅申報(bào)表的話是很難推算

倩～追問

2022-05-15 12:57

你的回復(fù)怎么重復(fù)幾次？
平時(shí)申報(bào)企業(yè)所得稅就已經(jīng)涉及到調(diào)增調(diào)減了嗎？我還以為是次年5月31日前匯算清繳那一次做調(diào)整

小寶老師解答

2022-05-15 16:33

最好是有那個(gè)申報(bào)表的信息。