你好同學(xué) 追問

2022-05-17 11:06

問題是我已經(jīng)跳、做完了匯算清繳了，如何調(diào)表呢老師

郭老師 解答

2022-05-17 11:09

你好，匯算清交在納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目其他填寫帳載金額16萬
就是調(diào)表的。

你好同學(xué) 追問

2022-05-17 11:17

老師，我是說我已經(jīng)匯算完了，預(yù)提的發(fā)票和收到的發(fā)票有差額該怎么做，有那種限額扣除的

郭老師 解答

2022-05-17 11:19

借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤，
然后再做發(fā)票的，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款
第一個(gè)是紅沖暫估的，第二個(gè)是做發(fā)票。

你好同學(xué) 追問

2022-05-17 11:31

老師，我2021年計(jì)提的分錄是：借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)16萬，貸：其他應(yīng)付款-16萬，2021年匯算完了，我收到發(fā)票有些發(fā)票是招待費(fèi)，福利費(fèi)，有限額扣除，不全是服務(wù)費(fèi)，那我在2022年的時(shí)候紅沖去年計(jì)提的分錄時(shí)：借：其他應(yīng)付款16萬 ，貸：利潤分配-未分配利潤16萬，然后根據(jù)收到的發(fā)票做賬，也就是說2021年已經(jīng)匯算完了就不用管了，那我需要在2023年做2022年的匯算清繳時(shí)調(diào)整這筆嗎？

郭老師 解答

2022-05-17 11:33

你好，需要的招待費(fèi)、福利費(fèi)都是有扣除比例的，分別在納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目立招待費(fèi)，還有福利費(fèi)，職工薪酬里面填寫。

郭老師 解答

2022-05-17 11:33

它是根據(jù)比例來扣除的，超過的是不允許抵扣的。

郭老師 解答

2022-05-17 11:34

你暫估的那一部分全部需要調(diào)增

你好同學(xué) 追問

2022-05-17 11:35

我知道，要在哪一年調(diào)增

郭老師 解答

2022-05-17 11:36

你好在今年調(diào)增，今年做去年的匯算清繳調(diào)增

你好同學(xué) 追問

2022-05-17 11:36

我已經(jīng)匯算完了怎么調(diào)增

郭老師 解答

2022-05-17 11:39

招待費(fèi)、福利費(fèi)都是有扣除比例的，分別在納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目立招待費(fèi)，還有福利費(fèi)，職工薪酬里面填寫
福利費(fèi)在實(shí)際金額里面增加，如果不超過扣除比例，有發(fā)票的在稅收金額里面加上就可以
暫估的，在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他填寫賬載金額

郭老師 解答

2022-05-17 11:39

已經(jīng)做了匯算清繳的，可以調(diào)整的，可以去修改。