幸福 追問

2022-05-18 22:46

成本結轉多了，事務所給調減了

bamboo老師 解答

2022-05-18 22:47

借：利潤分配-未分配利潤  借方紅字
借：工程施工 借方藍字

幸福 追問

2022-05-18 22:48

調減的成本會計分錄怎么做呢？小企業會計準則沒有“以前年度損益調整”這個過渡科目

bamboo老師 解答

2022-05-18 22:49

分錄我給您寫了啊
您沒有收到嗎？
借：利潤分配-未分配利潤  借方紅字
借：工程施工 借方藍字

幸福 追問

2022-05-18 22:53

現在收到了，那調整后有盈利了，我是不是需要同時計提盈余公積？

bamboo老師 解答

2022-05-18 22:54

如果有凈利潤 是應該同時計提盈余公積

幸福 追問

2022-05-18 22:56

好的，謝謝老師

幸福 追問

2022-05-18 23:00

老師，我突然想起，當時成本結轉分錄是這樣的：
借：主營業務成本  
貸：工程施工
調整時，主營業務成本不需要紅沖嗎？

bamboo老師 解答

2022-05-19 07:15

主營業務成本直接 用的利潤分配-未分配利潤紅沖啊