chen陳艷萍 追問

2022-05-25 14:59

請問老師這個電費要怎樣結轉業務成本啊？這個電費一定要結轉成本嗎？

郭老師 解答

2022-05-25 15:02

你好，那你收到的電費做了其他業務，收入不是你對應的，不見有成本。

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 15:07

不是很明白你說的，因為我們給租戶也要開發票的

郭老師 解答

2022-05-25 15:07

你好，有收入，那你對應的支出是不是應該做到成本。

郭老師 解答

2022-05-25 15:07

收入和成本是對應的，你銷售出去的電費，你買來的時候就應該做到成本。

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 15:11

忽然明白了點，那我計提的時候是不是應該改為：
收到發票計提時：
借：生產成本 - 電費 
      其他業務成本 - 代支電費  （給租戶的部分）
      應交稅費 - 待認證進項稅額
貸：其他應收款 - 廣東電網責任有限公司江門供電局

收到電費時：
借：現金
貸：其他業務收入 - 代支電費 
      應交稅費 - 增值稅 - 銷項稅額

郭老師 解答

2022-05-25 15:16

可以的，可以這么做的，但是你的這個其他業務收入和其他業務成本得在一個月。

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 15:29

同一個月做賬是吧

郭老師 解答

2022-05-25 15:33

可以的對的是的是這么做的。

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 15:35

如果收到電費發票跟開發票給租戶不是同一個月怎么處理

郭老師 解答

2022-05-25 15:41

你好，那你就做到生產成本里面開了發票，確認收入之后再結轉到其他業務成本不行嗎？

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 15:55

請問老師結轉到其他業務成本的時候怎樣做分錄啊，那我當月的生產成本豈不是對不上？老師你看看圖片怎么調整

郭老師 解答

2022-05-25 15:58

有多少是自己使用的，有多少是銷售出去的？你能分開嗎？

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 16:11

你好老師，入生產成本-電費的就是自己使用的，其他業務成本就是給租戶使用的

郭老師 解答

2022-05-25 16:20

當月沒有收入，把這個其他業務成本改成預付賬款。

郭老師 解答

2022-05-25 16:20

借預付賬款貸銀行存款，然后確認了收入之后，借其他業務成本貸預付賬款。

chen陳艷萍 追問

2022-05-25 16:26

如果不做預付賬款，直接按照我上面的做有什么影響嗎

郭老師 解答

2022-05-25 16:27

你的收入和成本不匹配。