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林雁
于2022-05-25 15:47 發布 ??691次瀏覽
家權老師
職稱: 稅務師
2022-05-25 16:05
長期待攤費用原值是不變的,只是每年攤銷額填第2列,累計攤銷填第3列
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長期待攤費用填在資產折舊、攤銷及納稅調整明細表哪一欄?
答: 資產折舊、攤銷及納稅調整明細表(A105080),里面的長期待攤費用
長期待攤費用是135135.14,請問納稅調整明細表中的長期待攤費用的數值怎么算?
答: 你好,你的原值是多少的?
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
裝修費用長期待攤費用要填A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表嗎?我看里面有個長期待攤費用,這個呢?
答: 您好,裝修費用長期待攤費用要填A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表。
老師,您好!2021年有長期待攤費用ˉ以前年度損益調整!那《企業所得稅匯算清繳申報》的納稅調整項目明細表和《資產折舊,攤銷情況及納稅調整明細表》怎么填寫呢?謝謝
討論
長期待攤費用,2020年度余81588.36元,2021年沖退了52135.09元,其余的29453.27元在2021年度攤完了。年所得稅表A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》應該怎樣填呀?因為沖退了52135.09元。
A105080資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表,這個表的長期待攤費用“資產原值”是填歷年長攤累計生額嗎?如12年10萬,攤銷8萬 ,余額2萬21年20萬,攤銷15萬,余額7萬22年20萬,攤銷15萬,余額12萬23年20萬,攤銷15萬,余額17萬填報數據是這樣嗎?長攤資產原值是10+20+20+20=70萬,,本年折舊 填15萬,累計折舊53萬。
家權老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師
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