Mica 追問

2022-05-26 17:25

收到一筆小張還款給公司5000元，賬面與小張無往來，所以想做筆分錄調整調平

鄒老師 解答

2022-05-26 17:27

你好，收到一筆小張還款給公司5000元，賬面與小張無往來，你之前做的分錄是？ 

Mica 追問

2022-05-27 08:58

之前的同事可能漏做了分錄，現在就是想補分錄

鄒老師 解答

2022-05-27 09:06

你好，之前的同事可能漏做了分錄，把漏做的分錄補上就是了 

Mica 追問

2022-05-27 09:10

所以補分錄：借：其他應收款-小張 5000，貸：其他應付款-小敏 5000可以么？因為其他應收款-小敏賬面無余額，所以如果用貸：其他應收款-小敏 5000，明細賬的借貸方向也會變成是貸方

鄒老師 解答

2022-05-27 09:14

你好，到底的遺漏了，還是需要做明細科目的調整啊

Mica 追問

2022-05-27 09:22

之前的同事可能漏了的分錄應該是公司銀行賬戶付小張5000元，銀行存款現在是對得上的，只能做明細科目的調整了

鄒老師 解答

2022-05-27 09:33

你好，漏了是補做
明細科目錯了，才是調整

Mica 追問

2022-05-27 09:37

老師，那像這種情況怎么做分錄好，之后我下一筆收到小張還款給公司5000元的分錄是做，借：銀行存款 5000，貸：其他應收款-小張 5000，最后其他應收款-小張明細賬是平的

鄒老師 解答

2022-05-27 09:42

你好，現在具體是什么情況呢

Mica 追問

2022-05-27 09:52

老師，我說了這么久還是不了解情況么？一、首先之前的同事可能漏了的分錄是公司銀行賬戶付小張5000元，但銀行存款現在是對得上的，所以分錄就不能做，借：其他應收款-小張 5000，貸：銀行存款 5000，二、收到小張還款給公司5000元的分錄我是做，借：銀行存款 5000，貸：其他應收款-小張 5000，最后結果想其他應收款-小張明細賬是平的，所以得在這筆分錄前補做一筆分錄，老師，你了解我的意思了么？那補做的一筆分錄，可以做借：其他應收款-小張 5000，貸：其他應付款-小敏 5000么？

鄒老師 解答

2022-05-27 09:57

你好
你描述的是漏做了，你給的分錄是調整的，所以就無法確定啊 

Mica 追問

2022-05-27 10:06

可能漏了的涉及銀行存款科目了，但銀行存款現在是對得上的，所以補做分錄不能用銀行存款，那只能拿往來明細科目來調整了，就是可以做這樣的調整分錄借：其他應收款-小張 5000，貸：其他應付款-小敏 5000么？

鄒老師 解答

2022-05-27 10:11

你好，如果是調整錯誤的分錄，可以這樣處理 

Mica 追問

2022-05-27 10:15

正常的情況應該是借貸方都是其他應收款吧？但我其中一個其他應收款-小敏賬面無余額，所以如果用貸：其他應收款-小敏 5000，明細賬的借貸方向也會變成是貸方，所以就直接做成借：其他應收款-小張 5000，貸：其他應付款-小敏 5000也是可以的吧？

鄒老師 解答

2022-05-27 10:21

你好，還是要回到初始提問
是這種情況嗎

Mica 追問

2022-05-27 10:29

沒有，不是負數，假如第一筆補做分錄借：其他應收款-小張 5000，貸：其他應收款-小敏 5000，第二筆收到小張還款給公司5000元的分錄借：銀行存款 5000，貸：其他應收款-小張 5000，最后結果想其他應收款-小張明細賬是平的，但剛開始其他應收款-小敏賬面無余額，那么做了第一筆分錄后其他應收款-小敏明細賬余額就會變成貸方5000，所以是否直接用貸：其他應付款-小敏 5000就可以了？老師，你明白我的意思么？

鄒老師 解答

2022-05-27 10:32

你好，真心被你繞暈了
能說出正確的分錄是什么，錯誤的分錄你是如何做的嗎，我需要這兩個信息
我好回復給如何調整

Mica 追問

2022-05-27 10:52

老師，我都標一二了還繞暈？補做的調整分錄借：其他應收款-小張 5000，貸：其他應付款-小敏 5000你說可以，就這個分錄我想問是不是正常的情況應該是借貸方都是其他應收款？一般情況下我借貸方一個其他應收款另一個其他應付款也是可以的？算是延伸的問題吧

鄒老師 解答

2022-05-27 10:58

你好，我需要知道你為什么這樣做調整分錄，才知道這樣是否可以啊