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出口外貿(mào)企業(yè)，樣品費(fèi)的話，我們是這么處理的，1、我們收到外匯的，我們把他合并到成品柜子里一起報(bào)關(guān)了，因?yàn)橛袑?yīng)的采購發(fā)票，我們拿去退稅了 。2、我們沒有收到外匯的，純粹是贈送的那種，我們直接國際快遞發(fā)出去了，報(bào)關(guān)也沒報(bào)，這個(gè)我們視同內(nèi)銷，進(jìn)項(xiàng)抵扣掉，銷項(xiàng)13% 3、我們有樣品是報(bào)關(guān)的，但是沒有收到外幣，這個(gè)是免稅的，但是不退稅是吧。 老師我對這個(gè)無法收到美金的樣品費(fèi)不知道如何合規(guī)的財(cái)稅處理，麻煩說的詳細(xì)一點(diǎn)，不想公司有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，謝謝，給一個(gè)合規(guī)的稅務(wù)處理方案，謝謝
小魚兒
于2022-06-17 17:34 發(fā)布 ??1863次瀏覽
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文文老師
職稱： 中級會計(jì)師,稅務(wù)師
2022-06-18 09:16
利潤表中的上期金額怎么理解？老師，這個(gè)上期金額為 問
您好，因?yàn)檫@是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則吧，參考的是季度申報(bào)表 企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則（季報(bào)） 本期金額：本年年初至本季度末累計(jì)數(shù)，二季度填1-6月累計(jì)。 上期金額：上年同期數(shù)，二季度填上年1-6月累計(jì)。 依據(jù)：國家稅務(wù)總局青島市稅務(wù)局（2025 年 1 月，權(quán)威官方） 原文：本期金額= 本年 1 月 1 日至本季度末累計(jì)數(shù)；上期金額= 上年 1 月 1 日至上年同期季度末累計(jì)數(shù)青島市稅務(wù)局 鏈接：http://qingdao.chinatax.gov.cn/ssfg2019/cjwt/cjwtqt/202501/t20250123_92318.html 2. 12366 官方口徑（2024 年 10 月，全國統(tǒng)一） 原文：按季申報(bào)：本期金額 = 本年 1 本季末累計(jì)；上期金額 = 上年 1 本季末累計(jì) 鏈接：https://www.sohu.com/a/820295392_121106832 3. 財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 32 號 — 中期財(cái)務(wù)報(bào)告》 原文：中期利潤表以年初至本中期末為基礎(chǔ)計(jì)量，格式與年度報(bào)表一致 答
自建的空房，需要交房產(chǎn)稅嗎 問
你好，企業(yè)的需要繳納房產(chǎn)稅 答
老師，請教一下，各大電商平臺是以結(jié)算時(shí)點(diǎn)確認(rèn)收入， 問
你好，借發(fā)出商品貸庫存商品 答
匯算清繳資產(chǎn)總額怎么填的 問
同學(xué)，你好 按照資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額來填寫。 季度平均值 = (季初資產(chǎn)總額 %2B 季末資產(chǎn)總額) ÷ 2 全年季度平均值 = 全年四個(gè)季度平均值之和 ÷ 4 答
老師好，員工兼職工資是523.21，申報(bào)社保是不是可以 問
你好這個(gè)不可以，低于基數(shù)的按照最低基數(shù)申報(bào)的 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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