Lucky girl 追問

2022-06-23 17:26

預(yù)收款借銀行存款，貸預(yù)收賬款-A公司，
給上家的時候，借預(yù)收賬款-B公司，貸銀行存款，是嗎？然后服務(wù)費(fèi)之類就貸主營業(yè)務(wù)收入。

venus老師 解答

2022-06-23 18:30

對的同學(xué)，是這樣的

Lucky girl 追問

2022-06-24 09:09

應(yīng)收賬款項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)+預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)-計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列。預(yù)收賬款項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)+預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。我就是按照你說的那樣做賬，資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款金額很大，資產(chǎn)總計(jì)也很大。

venus老師 解答

2022-06-24 09:13

你到時可以調(diào)表同學(xué)，實(shí)際核算就是這樣

Lucky girl 追問

2022-06-24 09:38

資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款金額很大，資產(chǎn)總計(jì)也很大，但實(shí)際上我的收入不多，這個會不會有風(fēng)險？還是我報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的時候，預(yù)收賬款項(xiàng)目我直接取應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)+預(yù)收賬款余額

venus老師 解答

2022-06-24 09:40

同學(xué)如果你們是辦卡這種方式是這樣的

Lucky girl 追問

2022-06-24 15:22

我們不是辦卡，是銷售單用途商業(yè)預(yù)付卡，是售卡方。銷售方是其他公司。

venus老師 解答

2022-06-24 15:27

你售卡方，也是確認(rèn)收入，做預(yù)付款

Lucky girl 追問

2022-06-24 15:30

我們不是一些服務(wù)費(fèi)之類才確認(rèn)收入嗎？接受單用途卡持卡人充值取得的預(yù)收資金不用確認(rèn)收入吧

venus老師 解答

2022-06-24 15:34

你們售卡沒有賺取差價嗎