舒心的羽毛 追問

2022-06-27 09:00

今年累計凈利潤知道的。去年利潤是虧損

郭老師 解答

2022-06-27 09:02

用年累計的利潤總額減去之前的虧損，這個余額乘以稅率減之前季度預繳。

舒心的羽毛 追問

2022-06-27 10:44

老師，沒懂。2021年累計凈利潤是-1334394.53元，2022年1-5月累計凈利潤是-229628.4元。6月開票212萬。支出40萬。今年都是虧損。之前季度沒有預繳。7月大概預繳多少企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2022-06-27 10:47

-229628.4?210萬-40萬-1334394.53
按這個來繳納的，如果出現(xiàn)了負數(shù)，不需要交。

郭老師 解答

2022-06-27 10:47

如果是小型微利企業(yè)的話，稅率是2.5%的。

舒心的羽毛 追問

2022-06-27 10:54

意思去年是虧損了，要到明年匯算清繳才能補虧嗎？

郭老師 解答

2022-06-27 10:54

你好季度預交就可以彌補虧損的。