喜悅的溪流 追問

2022-07-05 11:38

老師，我有點不明白，可能是我沒表達清楚，我是想問收到品牌公司的退款應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？

樸老師 解答

2022-07-05 11:44

你們不是還得退給客戶嗎

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 11:49

是的，也就是說這個其他應(yīng)收款沒有對應(yīng)？

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 11:52

退客戶的時候是在當(dāng)天營業(yè)訂單里退的，電腦系統(tǒng)退款，款項原路返回，銀行流水并沒有單獨這一項

樸老師 解答

2022-07-05 11:55

反正還是要退給客戶的
借銀行
貸其他應(yīng)收款
借其他應(yīng)收款
貸銀行存款

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 12:13

我之前的同事當(dāng)收入做賬了，這樣也可以嗎 ？

樸老師 解答

2022-07-05 12:14

 這個沖減了吧

不能做收入

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 14:47

老師，您給我捋一捋哈，銷售時我們確認了收入：借 銀行存款，貸 主營業(yè)收入、銷項稅  ，退貨時 做對應(yīng)的紅沖   再然后應(yīng)品牌方要求開具紅字信息表并做進項轉(zhuǎn)出 ，這樣做是不是有問題？我有點暈

樸老師 解答

2022-07-05 14:51

同學(xué)你好
這個沒有問題
收入和成本對應(yīng)就可以了

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 15:01

這個沒有問題的話，咱們再回到開始的提問，我舉數(shù)字說明吧，這樣清楚一些，2020年12月銷售貨物1萬元，當(dāng)月確認收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，此貨物在2021年11月發(fā)生退貨（因產(chǎn)品質(zhì)量問題），當(dāng)月做對應(yīng)的紅沖，2022年3月開具紅字信息表并收到紅字發(fā)票，當(dāng)月做對應(yīng)進項轉(zhuǎn)出，2022年6月收到品牌方的退款1萬元。 所以我要問的是這1萬元的會計分錄

樸老師 解答

2022-07-05 15:14

這個直接沖就可以了

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 15:17

老師的意思是說收到的這1萬元不做賬務(wù)處理嗎 ？

樸老師 解答

2022-07-05 15:25

同學(xué)你好
做的
直接沖減付款分錄

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 16:04

付款的時候是：借 應(yīng)付賬款  貸 銀行存款    ，沖減是：借   應(yīng)付賬款（紅字）  貸  銀行存款（紅字 ）    是這樣嗎 ？

樸老師 解答

2022-07-05 16:45

同學(xué)你好
對的
是這樣的

喜悅的溪流 追問

2022-07-05 16:53

老師，我最后問一下，聽說銀行存款科目有些敏感，盡量不要用貸方紅字負數(shù)，這樣說法是否正確？

樸老師 解答

2022-07-05 16:59

同學(xué)你好
正確
你可以用相反的