玲老師 解答

2022-07-05 11:24

做交費(fèi)時(shí)相反。做交費(fèi)時(shí)相反的分錄。

你好同學(xué) 追問(wèn)

2022-07-05 11:25

老師，我還有個(gè)問(wèn)題，小規(guī)模納稅人開(kāi)的5%征收率的電子普通發(fā)票，這個(gè)怎么申報(bào)增值稅？新政策下小規(guī)模納稅人免稅，那是不是就沒(méi)有月15萬(wàn)季度45的限制了？

玲老師 解答

2022-07-05 11:26

不同的問(wèn)題，請(qǐng)您重新提問(wèn)。

你好同學(xué) 追問(wèn)

2022-07-05 11:28

相反分錄那涉及到以前年度損益科目了，小微企業(yè)沒(méi)有以前年度損益科目怎么沖掉？

玲老師 解答

2022-07-05 11:32

個(gè)稅正常來(lái)說(shuō)不影響損益的。用的是應(yīng)交稅費(fèi)

你好同學(xué) 追問(wèn)

2022-07-05 11:35

應(yīng)交稅費(fèi)當(dāng)時(shí)是通過(guò)應(yīng)付工資，管理費(fèi)用計(jì)提的，你現(xiàn)在不可能隨便出來(lái)一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)吧

玲老師 解答

2022-07-05 11:39

。個(gè)人所得稅是不計(jì)提的。是發(fā)工資的時(shí)候扣。借應(yīng)付職工薪酬貸。。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)稅。

你好同學(xué) 追問(wèn)

2022-07-05 17:12

那通過(guò)應(yīng)付職工薪酬沖掉應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，豈不是應(yīng)付職工薪酬貸方有余額了

玲老師 解答

2022-07-05 17:21

你多扣了個(gè)稅，退回來(lái)應(yīng)付工資要返回給個(gè)人的。