友好的學(xué)姐 追問

2022-07-17 21:06

1.是在今年調(diào)整嗎？現(xiàn)在7月了，就是借管理費(fèi)用1萬8，貸應(yīng)付職工薪酬1萬8
2.公司7月原來計(jì)提5萬，申報(bào)個(gè)稅也是5萬。繳納個(gè)稅是1000，做分錄借管理費(fèi)用5萬，貸應(yīng)付職工薪酬5萬。現(xiàn)在就是把1萬8加到7月計(jì)提里。借管理費(fèi)用6萬8，貸應(yīng)付職工薪酬6萬8。申報(bào)個(gè)稅金額也6萬8

友好的學(xué)姐 追問

2022-07-17 21:07

有個(gè)疑問，實(shí)際多發(fā)的1萬8，應(yīng)該是稅后金額，我是不是申報(bào)個(gè)稅倒推得到稅前金額？

冉老師 解答

2022-07-17 21:07

1.是在今年調(diào)整，現(xiàn)在7月了，就是借管理費(fèi)用1萬8，貸應(yīng)付職工薪酬1萬8
2、借管理費(fèi)用6萬8，貸應(yīng)付職工薪酬6萬8。申報(bào)個(gè)稅金額也6萬8

友好的學(xué)姐 追問

2022-07-17 21:09

老師，21年企業(yè)所得稅匯算清繳工資薪金那塊可以不改是嗎

冉老師 解答

2022-07-17 21:10

21年企業(yè)所得稅匯算清繳工資薪金那塊可以不改的

友好的學(xué)姐 追問

2022-07-17 21:14

好的，謝謝老師。

冉老師 解答

2022-07-17 21:14

不客氣，周末愉快，學(xué)員

友好的學(xué)姐 追問

2022-07-17 21:16

老師，個(gè)稅按照5萬加1萬8申報(bào)，產(chǎn)生個(gè)稅1500，那我實(shí)際發(fā)放金額就是5萬-1500=48500元。社保公積金假設(shè)為0。

冉老師 解答

2022-07-17 21:17

是的，要減去個(gè)稅的