紫蘇 追問

2022-07-29 10:54

就是我們坐車，卷票，上面寫通用機打發(fā)票，有出租車發(fā)票專用章的

鄒老師 解答

2022-07-29 10:55

你好，你仔細看一下你提供的圖片，是工程款

紫蘇 追問

2022-07-29 10:55

剛才圖片上傳錯了，這個對的

鄒老師 解答

2022-07-29 10:56

你好，這個不可以計算抵扣 

紫蘇 追問

2022-07-29 10:57

這種大巴車的呢？

鄒老師 解答

2022-07-29 10:57

你好，也是一樣不能抵扣的 

紫蘇 追問

2022-07-29 10:59

好的，我們不是好幾個公司嗎？那他拿開著另外一個公司抬頭發(fā)票在這個公司報銷，我該怎么走賬呢？

鄒老師 解答

2022-07-29 10:59

你好，開著另外一個公司抬頭發(fā)票在這個公司報銷，不應(yīng)當這樣操作啊 

紫蘇 追問

2022-07-29 11:02

那可不可以，走，其他應(yīng)收款-另外一個公司，貸：銀行存款？這樣支付給報銷人

鄒老師 解答

2022-07-29 11:03

你好，是你單位先墊付，然后找對方收取？ 

紫蘇 追問

2022-07-29 11:04

對的。這樣走賬的話，可以嗎？

鄒老師 解答

2022-07-29 11:06

你好，如果實際情況是這樣，只能這樣做分錄了 

紫蘇 追問

2022-07-29 11:07

接上面那個會計分錄，那如果那個公司還錢時，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款，那這張發(fā)票怎么做賬呢？

紫蘇 追問

2022-07-29 11:09

我明白了，是借：管理費用，貸:其他應(yīng)收款

鄒老師 解答

2022-07-29 11:11

你好，是你單位先墊付，然后找對方收取，這個過程是不涉及管理費用，也不會收到發(fā)票的 

紫蘇 追問

2022-07-29 11:13

我說的，管理費用，是在另外一個公司做賬時，因為這張發(fā)票本身就是另外一個公司的，我做倆分錄的嗎不是。第一個分錄是墊付時，第二個分錄是發(fā)票走賬時

鄒老師 解答

2022-07-29 11:16

第一個分錄是墊付時
借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款
收到款項

借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款


另外一個公司的分錄是
借：管理費用，貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款 

紫蘇 追問

2022-07-29 11:20

你說的不對，本身就是墊付的，就不可能再付兩遍給報銷人。
第一個分錄墊付時：
借：其他應(yīng)收款 
      貸：銀行存款  
 第二個分錄就是另外一個公司帳根據(jù)發(fā)票：
借：管理費用 
     貸：其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2022-07-29 11:21

你好，請問我說的不對的地方具體是哪里，請指出來，謝謝
代付，代收的一方
第一個分錄是墊付時
借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款
收到款項
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款

另外一個公司的分錄是
借：管理費用，貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款 

鄒老師 解答

2022-07-29 11:22

這個過程沒有付兩遍
代付的一方支付了一遍，然后另外一個公司支付給代付的公司（而不是支付給費用報銷的個人）

紫蘇 追問

2022-07-29 11:27

老師，我不明白的是，第一個分錄是已經(jīng)墊付個報銷人了，他拿到錢了，那第二個公司分錄時，那個貸，銀行存款，是錢付給墊付公司的吧？不是付給報銷人的是吧？

紫蘇 追問

2022-07-29 11:29

好的，我明白了。謝謝老師。會好評的。

鄒老師 解答

2022-07-29 11:30

請仔細看我回復的內(nèi)容