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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-08-08 12:02

你好，銷項稅額，進項稅額分別是多少呢？ 

文藝的龍貓 追問

2022-08-08 12:05

銷項32118.06，進項3637.39，稅控盤減免稅費280

鄒老師 解答

2022-08-08 12:41

你好

結轉的時候
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）32118.06，
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）3637.39，
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）32118.06—3637.39
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）32118.06—3637.39，
貸：應交稅費—未交增值稅 32118.06—3637.39
借：應交稅費—未交增值稅 280
貸：應交稅費—應交增值稅（減免稅額） 280
實際繳納的時候
借：應交稅費—未交增值稅 32118.06—3637.39—280
貸：銀行存款 32118.06—3637.39—280

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2023-02-20 22:16:29
對的是的，必須繳納的每年都需要交
2023-04-23 15:57:22
你好，以后年度也可以抵扣
2022-01-13 10:48:03
您好 填寫附表四 減免稅明細表 主表23欄
2020-06-15 11:28:13
是的 稅控盤的技術維護費可以全額抵增值稅
2020-06-12 10:42:52
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