雪白的早晨 追問

2022-08-08 15:44

這個是管理費用

郭老師 解答

2022-08-08 15:46

你好，管理費用它的發生額是在借方，如果在貸方的話，你是軟件做賬，影響你利潤表和科目余額表不一致

雪白的早晨 追問

2022-08-08 15:53

發生退貨，應交稅費進項也是在借方紅沖，原因也是一樣嗎

郭老師 解答

2022-08-08 15:54

應交稅費放到了進項轉出里面的。

郭老師 解答

2022-08-08 15:55

你申報增值稅的時候有一個附表二，進項轉出，為了和申報的一致，你賬上做進項轉出。

雪白的早晨 追問

2022-08-08 15:56

采購時，應交稅費進項在借方，銷售時應交稅費銷項在貨方，怎么理解，麻煩老師解析下這個稅

郭老師 解答

2022-08-08 15:58

借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款，這個理解不了。

郭老師 解答

2022-08-08 15:58

是減少你的增值稅，在借方表示你的負債減少。

郭老師 解答

2022-08-08 15:58

借銀行存款，貸主營業務收入，應交稅費、應交增值稅銷項，你銷售出去需要正常交稅，你的負債增加了。

雪白的早晨 追問

2022-08-08 16:03

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-08-08 16:03

不用客氣，工作愉快。

雪白的早晨 追問

2022-08-08 16:13

老師，應交稅費進項可抵扣的除了采購商品，還有哪些可以入進項的

郭老師 解答

2022-08-08 16:13

只要不是福利費、招待費、貸款服務、娛樂服務、餐飲服務，你們的銷售不是免稅對應的，或者是簡易計稅對應的都可以的。

雪白的早晨 追問

2022-08-08 16:19

購買的辦公用品不用入進項嗎

郭老師 解答

2022-08-08 16:20

可以的，可以抵扣的，只要是專票就可以抵扣，辦公費的可以抵扣，允許抵扣。

雪白的早晨 追問

2022-08-08 16:36

增值稅普通發票不能抵扣，專票才可以抵扣是吧

雪白的早晨 追問

2022-08-08 16:38

一般納稅人只有專票才能抵扣，普票不能是吧

郭老師 解答

2022-08-08 16:40

普通發票也有允許抵扣的，旅客服務的通行費的普通發票，農產品的，免稅普通發票，金稅盤的都可以。

郭老師 解答

2022-08-08 16:40

是辦公費的，只有專票才可以抵扣。

雪白的早晨 追問

2022-08-08 17:09

老師，采購退貨和銷售退貨的稅費怎么寫分錄

郭老師 解答

2022-08-08 17:12

借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸，銀行存款
退回借銀行存款貸庫存商品、應交稅費、應交增值稅進項轉出。