老師，5月做勞務費入成本的時候忘記將個人所得稅計入。8月發現這個錯誤的時候可以直接沖銷5月份的憑證然后按正確的做嗎？原錯誤分錄：借：主營業務成本——推廣勞務費 2500 貸：其他貨幣資金——微信 2500正確分錄： 借：主營業務成本——推廣勞務費 2600 貸：應交稅費——應交個人所得稅 100 其他貨幣資金——微信2500

答： 可以 你補上一個的，借主營業務成本推廣勞務貸應交稅費，個人所得稅。

公司收到個人勞務報酬發票7880元，當時分錄為借：主營業務成本7880元 貸：應交稅費-個人所得稅1260.8元 其他應付款6619.2元。實際付給個人是7486元，當時收到票時按照正常入賬了，后面個人覺得20%個稅太高不愿意，請問實際支付7486元的時候應該怎么做分錄

答： 這個個稅你們交了沒有呢 按多少交的 勞務的話一般就是20% 他自己匯算清繳多退少補

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

021年（多記收入沖減、多記成本沖減）：4-1、借：利潤分配-未分配利潤 95,675,913.44貸：以前年度損益調整-主營業務收入 95,675,913.444-2、借：以前年度損益調整-主營業務成本 106,383,004.77貸：利潤分配-未分配利潤 106,383,004.77 4-3、借：以前年度損益調整-所得稅費用 2,676,772.83（10,707,091.33*25%） 貸：應交稅費-應交所得稅稅 2,676,772.83（10,707,091.33*25%）老師，這筆調整分錄對嗎？

答： 同學你好 之前收入多做的嗎 直接紅沖收入就可以