小魚兒 追問

2022-08-21 10:19

那庫存商品怎么做   這個他不要了

鄒老師 解答

2022-08-21 10:20

你好，你們還沒有給對方送貨吧 

小魚兒 追問

2022-08-21 10:23

沒有，就收了定金

鄒老師 解答

2022-08-21 10:23

你好，還沒有給對方送貨，賬務處理就不涉及  庫存商品  啊 

小魚兒 追問

2022-08-21 10:25

當時建賬的時候直接錄入了應收賬款增加  庫存商品減少，定金在銀行賬款里  現在就是他不要了   我這個是不是需要把庫存商品增加  應收賬款減少  然后定金計入營業外收入 ，這個分錄要怎么做呀？問題是庫存減少了

鄒老師 解答

2022-08-21 10:26

你好，你需要把你之前做的應收增加，庫存商品減少的分錄紅沖。
然后按我回復的處理
收取定金的時候，借：銀行存款等科目，貸：其他應付款
現在他不要了，定金不退了，借：其他應付款，貸：營業外收入 

小魚兒 追問

2022-08-21 10:33

這個建賬的時候直接寫的  沒有做分錄，定金當時也是寫的銀行數  錄上去的

鄒老師 解答

2022-08-21 10:34

你好，那就需要重新建賬，錄入正確的期初數才是的
因為收取定金，是不涉及 應收賬款增加和庫存商品減少的

小魚兒 追問

2022-08-21 10:39

可以分錄調整么   做了一個月的的賬，可以記到以前年度調整么

鄒老師 解答

2022-08-21 10:41

你好，請看你的描述，都沒有做分錄，當然就不是分錄調整的問題了

小魚兒 追問

2022-08-21 10:45

那我如果記到以前年度損益可以么   實在是不想重新建賬，流水太多了

鄒老師 解答

2022-08-21 10:47

你好，我如果記到以前年度損益，你做的分錄具體是什么呢？