奧利奧???? 追問

2022-08-23 11:31

去年收到這張發(fā)票，做了抵扣認證，金額做了業(yè)務(wù)招待費，稅額作為進項稅給抵扣了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這個進項稅不該抵扣，想調(diào)整改正

李霞老師 解答

2022-08-23 11:33

你好，就是借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，小企業(yè)會計準則的做法。

奧利奧???? 追問

2022-08-23 11:37

增值稅更正申報具體怎么填寫？

奧利奧???? 追問

2022-08-23 11:38

是不是會產(chǎn)生滯納金，去年所得稅不用更改吧？

李霞老師 解答

2022-08-23 11:40

你好，更正申報的話，就是在電子稅務(wù)局里搜索更正這兩個字兒，找到對應(yīng)的表格，就相當于你重新填寫一遍報報表。

李霞老師 解答

2022-08-23 11:41

嗯，這個有可能會產(chǎn)生滯納金，你看他系統(tǒng)怎么生成的數(shù)據(jù)，很有可能會產(chǎn)生。然后你做完了以后，你再按說說還要更正去，你這種情況，因為你現(xiàn)在又比之前相當于多做了費用了，所以不用調(diào)整匯算清繳的表格了，不用調(diào)整所得稅了。

奧利奧???? 追問

2022-08-23 11:42

去年9月當月繳納過增值稅，就是說還是按照那張表該填的數(shù)據(jù)都填上，調(diào)整后的這筆進項稅轉(zhuǎn)出額填入“進項稅額轉(zhuǎn)出“，是這樣嗎

奧利奧???? 追問

2022-08-23 11:46

附表二填在哪一欄？買的白酒

李霞老師 解答

2022-08-23 11:51

你好田在集體福利個人消費那里就可以了。

奧利奧???? 追問

2022-08-23 11:55

好的，謝謝老師。

李霞老師 解答

2022-08-23 11:57

祝您生活愉快開心快樂