苓苓fighting 追問

2017-06-13 15:11

這樣期末預收賬款余額就不是3800元了

苓苓fighting 追問

2017-06-13 15:16

嗯，上個月莫預收款掛起900元的。可是現在月末怎么算都不是3800元了。求解

李愛文老師 解答

2017-06-13 14:14

上月預交款900元已錄入分錄 
這個月收到預交款 
借：庫存現金    24600 
貸：預收賬款——XX個人   24600 
退給病人預交款 
借：預收賬款——XX個人   6464.19 
貸：庫存現金   6464.19 
收入確認： 
借：預收賬款   17235.81    
貸：醫療收入 
藥品收入 
其他收入

李愛文老師 解答

2017-06-13 15:06

上月預交900元 
借：庫存現金    900 
貸：預收賬款——XX個人 900

李愛文老師 解答

2017-06-13 15:13

你上個月的分錄肯定是做了的。 
我只是說上個月你的分錄是這樣做的 
900元，是余下來的 
不用在本月做分錄

李愛文老師 解答

2017-06-13 15:19

將上個月的900元，如果是無主了，就直接處理成收入算了