越越 追問

2022-08-30 15:35

給別的公司的員工代繳社保是不允許的對吧，關鍵是工資又不是從A公司發的，那外賬的交社保和發工資的
分錄怎么寫呢？

樸老師 解答

2022-08-30 15:43

代收代付的社保局不查沒事

越越 追問

2022-08-30 15:47

外賬A給B繳納社保時。計提單位部分：借：管理費用-社保費 80  
                                                          貸：應付職工薪酬-社保 80  
 繳納單位部分：借：應付職工薪酬-社保 80 
代扣代繳個人部分  借：其他應收款-個人社保20
銀行扣款                       貸：銀行存款          100

發放工資時假設應發工資2000
  計提工資 借：管理費用-工資2000
                     貸：應付職工薪酬-工資2000
發放工資時   借：應付工資薪酬-工資2000
                           貸：其他應收款-個人社保 20
                                   庫存現 金           1980

越越 追問

2022-08-30 15:48

老師，你看下這樣處理對嗎？因為交社保的這些人的工資不在A公司發，外賬是不是只能走現金？還有我申報個稅的時候，社保金額的填寫是不是不能寫0，要按實際的寫？

樸老師 解答

2022-08-30 15:54

同學你好
嗯社保不能寫零