淇淇麻 追問

2022-09-06 12:50

固定資產清理的差額轉入資產處置損益，然后再轉入營業外收入或營業外支出。憑證分錄麻煩發我一下

李霞老師 解答

2022-09-06 12:51

你好，你現在的話，你可以這樣做啊，要么借資產處置損益貸固定資產清理，要么借固定資產清理貸資產處置損益，然后反方向借營業外支出貸資產處置損益及資產處置損益貸營業外收入。

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:11

老師您好   另外想問一下   收到處置固定資產的錢之后   如何給對方開票？

李霞老師 解答

2022-09-06 13:12

你好，你直接把你這個固定資產的名稱開在發票上就行，然后填上你的金額、稅額。

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:21

稅率這塊 一般納稅人是按照幾個點給對方開票？

李霞老師 解答

2022-09-06 13:22

您好，您給詳細說一下這個固定資產當時買的時候勾選認證了嗎？嗯，你給我想一下，說一下情況我才能告訴你。

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:25

是的  當時是13個點的勾選認證的

李霞老師 解答

2022-09-06 13:26

你好，那你現在只能按照13個點兒往外開發票

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:29

那我入賬的賬目收入  和 稅務系統申報數據是否有出入

李霞老師 解答

2022-09-06 13:30

你好，不會的呀，你正常銷售的時候，做憑證的時候是按13個點兒，咱開發票的時候也是13個點兒，報稅的時候也是13個點。

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:31

然后反方向借營業外支出貸資產處置損益及資產處置損益貸營業外收入   這塊的收入是   差額凈利潤   不是票面收入

李霞老師 解答

2022-09-06 13:32

你好，那一塊兒是所得稅，但是咱增值稅得按照票面。

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:32

固定資產處置的時候的營業外收入呢

李霞老師 解答

2022-09-06 13:34

營業外收入呢，就相當于增加了利潤，咱就繳納所得稅了。

淇淇麻 追問

2022-09-06 13:49

好的  謝謝！

李霞老師 解答

2022-09-06 13:49

祝您生活愉快開心快樂