ellenwzz 追問

2022-09-09 14:23

借工程施工分包勞務費，貸應付賬款

郭老師 解答

2022-09-09 14:24

你好，你結轉到主營業務成本了嗎？如果結轉了，借應付賬款貸工程施工分包款，
借工程施工分包款貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤

ellenwzz 追問

2022-09-09 14:24

付工資的時候可以沖應付賬款不
但是他又沒有開票
所以我還是不能沖應付吧

郭老師 解答

2022-09-09 14:27

實際有業務沒有發票，你也可以做正常做賬務處理，匯算清繳調整就可以了，但是你這部分不是虛增的嘛，多做了的。

郭老師 解答

2022-09-09 14:27

上多做了的情況下，不管有沒有發票都需要紅沖的。

ellenwzz 追問

2022-09-09 14:28

但是多的部分我已經調增了，還要進未分配利潤嗎

郭老師 解答

2022-09-09 14:29

你好，實際有沒有業務，你只需要判斷這一個就行，只要實際有業務的，你已經調整了，不需要做賬務處理。