破人 追問

2022-09-09 20:37

那么9月底時不需要做計提社保公積金的分錄只是計提工資嗎？

郭老師 解答

2022-09-09 20:38

九月份計提九月份的工資、社保、公積金。

郭老師 解答

2022-09-09 20:38

當月計提當月的就可以的，不用提前做。

破人 追問

2022-09-09 20:39

比如10月份時，我在繳納10月份社保公積金之前先做計提社保和公積金然后再繳費嗎？

郭老師 解答

2022-09-09 20:39

對的，是的，是這么做的。

破人 追問

2022-09-09 20:40

那么計提的是單位承擔部分，繳費是單位和個人部分，能麻煩老師把整個計提和繳費的分錄做給我嗎？

郭老師 解答

2022-09-09 20:42

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

破人 追問

2022-09-09 20:43

如果公司資金緊張先不發工資欠著，那么分錄有哪些不一樣

郭老師 解答

2022-09-09 20:54

社保公積金正常繳納的嗎
第二個不做
其他的都做

破人 追問

2022-09-09 20:59

好的 謝謝耐心解答

郭老師 解答

2022-09-09 20:59

不用客氣，工作愉快。