緣來 追問

2022-09-19 15:15

處置收入，老板沒有打進公司對公賬上，怎么做分錄？

meizi老師 解答

2022-09-19 15:19

 你好；   掛其他應收款  一、將要處置的固定資產轉入清理分錄內
借：固定資產清理 
  累計折舊 
貸：固定資產
二、發生清理費用時：
借：固定資產清理
貸：銀行存款、等
三、處置的收入
借：其他應收款-老板；    
貸：固定資產清理；應交稅費-應交增值稅-銷項稅 
四、清理凈損益
1、如果是凈收益
借：固定資產清理
貸：資產處置損益  
2、如果是凈損失
借：資產處置損益  
貸：固定資產清理

緣來 追問

2022-09-19 15:36

1、借：  固定資產清理  55023.82                                                                                                                                                   
              累計折舊   45976.08
      貸：  固定資產  101000
2、 借：其他應收款   60000
      貸：固定資產清理  53097.35
            應交稅費-應交增值稅-銷項稅6902.65
3、借：固定資產清理   1923.47
     貸：營業外收入-資產處置收益   1923.47
這樣分錄對嗎？

meizi老師 解答

2022-09-19 15:37

 你好；      是的； 就這樣來做賬； 你沒資產處置科目的話； 就這樣做   

緣來 追問

2022-09-19 15:39

出售是私人交易的，稅款怎么交？

meizi老師 解答

2022-09-19 15:40

 你好；  你之前固定資產抵扣了嗎； 你是 一般納稅人還是小規模； 固定資產是什么     ；車輛還是房屋  

緣來 追問

2022-09-19 15:43

公司是一般納稅人簡易計稅，是車輛，沒有抵扣

meizi老師 解答

2022-09-19 15:44

 你好； 那你按照3%開票 ；減按2%報稅的  

緣來 追問

2022-09-19 15:45

私人交易，對方不要票

meizi老師 解答

2022-09-19 15:49

你好；     不要發票 ；也得做賬 按這個報稅 的

緣來 追問

2022-09-19 15:55

直接在增值稅申報表填寫嗎，在那欄填？

meizi老師 解答

2022-09-19 15:56

你好； 是的；  3% 簡易計稅欄次； 貨物欄次  未開具發票欄次去報