暖暖 追問

2022-09-21 15:56

不是，是一般納稅人

郭老師 解答

2022-09-21 15:58

一般納稅人也可以是小型微利企業的，如果稅率25%的情況下
100萬*1.5%=100萬-成本費用）*25%

郭老師 解答

2022-09-21 15:58

求成本費用就可以的。

暖暖 追問

2022-09-21 15:59

建筑業一般納稅人開1000000元的收入票，增值稅稅負率在3%，所得稅稅負率在1.5%，印花稅萬分之三和附加稅（城建7%，教育3%，地方教育2%）請問應該提供多少成本票？列明計算過程

郭老師 解答

2022-09-21 16:02

100萬*1.5%=100萬-100*萬分3-100*1.5%*12%-成本費用）*25%

暖暖 追問

2022-09-21 16:10

100*1.5%*12%這個中的1.5%是啥？

郭老師 解答

2022-09-21 16:12

你好，增值稅稅負的意思，你繳納的增值稅。

暖暖 追問

2022-09-21 16:15

增值稅稅負率在3%，再加附加稅不應該是100/1.09*（3+0.12）嗎？

郭老師 解答

2022-09-21 16:17

不是的，增值稅這里不要減去增值稅，它不影響企業所得稅。把我剛才上面的1.5%換成了3%就可以。

郭老師 解答

2022-09-21 16:17

你這樣算的話，你的增值稅也減去了。

郭老師 解答

2022-09-21 16:17

看下你的利潤表里面哪有增值稅填寫的地方。