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送心意

小鎖老師

職稱注冊會計師,稅務(wù)師

2022-10-04 11:08

您好,你是一般納稅人還是

優(yōu)雅的柚子 追問

2022-10-04 11:14

是的一般納稅人老師

小鎖老師 解答

2022-10-04 11:18

您好,
1、支付稅控盤服務(wù)費(fèi),計入管理費(fèi)用科目核算:
借:管理費(fèi)用,
貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金。
2、按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,則會計分錄為:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(減免稅款)或者應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅,
貸:管理費(fèi)用。
注:一般納稅人借記“應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(減免稅款),”小規(guī)模納稅人借記“應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅”。

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相關(guān)問題討論
您好,你是一般納稅人還是
2022-10-04 11:08:52
借:管理費(fèi)用? 貸:銀行存款?? 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款)? 借:管理費(fèi)用(負(fù)數(shù))
2022-02-11 09:45:04
開票金額是多少就抵扣多少
2018-11-27 11:58:39
你好,金稅盤這么貴嗎?只有金稅盤和他的服務(wù)費(fèi)才可以全額抵扣,你再確認(rèn)一下發(fā)票上面的內(nèi)容。
2022-01-05 14:25:45
你好 這個具體需要看稅局要不要其他資料做輔助證明 按規(guī)定需要的有 存貨盤虧損失,為其盤虧金額扣除責(zé)任人賠償后的余額,應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認(rèn): 1、存貨計稅成本確定依據(jù); 2、企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責(zé)任認(rèn)定、責(zé)任人賠償說明和內(nèi)部核批文件; 3、存貨盤點表; 4、存貨保管人對于盤虧的情況說明。 依據(jù)《企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法》(國家稅務(wù)總局公告2011年第25號)第二十六條。
2023-05-13 09:54:30
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