小酒窩 追問

2022-10-06 16:57

業務真實，問題是現在對方公司已注銷2年，相關人員都不愿理會，無法辦理。如果一直處理不了一直拖著嗎

立峰老師 解答

2022-10-06 16:59

如果業務真實，建議您再咨詢一下稅務上。因為目前現有文件是如查都丟失需要以對方的記賬聯復印件蓋章后作為咱們的記賬和抵扣聯。
其他的沒有給出的解決文案。

立峰老師 解答

2022-10-06 17:00

1、抵扣聯和發票聯都丟失.這時候又分為以下兩種情況:
(1)丟失前已認證相符的.購買方直接憑銷售方的記賬聯復印件及銷售方主管稅務機關出具的《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》(以下簡稱證明單)作為增值稅進項稅額的抵扣憑證,然后再復印一份記賬聯復印件做賬.
(2)丟失前未認證的,購買方憑銷售方的記賬聯復印件進行認證,認證相符的憑記賬聯復印件及銷售方主管稅務機關出具的《證明單》,作為增值稅進項稅額的抵扣憑證,同樣再復印一份記賬聯復印件做賬.
留取一份記賬聯復印件和《證明單》留存備查.
2、只丟失發票聯.這時候復印一份抵扣聯,抵扣聯原件作為記賬憑證,抵扣聯復印件留存備查.
3、只丟失抵扣聯.這時候也分為兩種情況:
(1)丟失前已認證相符的.將發票聯復印一份留存備查
(2)丟失前未認證的.可使用發票聯認證,復印一份發票聯留存備查.